Quảng Ninh: Xét xử đường dây mua bán hóa đơn trái phép, trốn thuế hơn 4,7 tỷ đồng

Chủ mưu trong vụ án là Lê Thị Thoa (SN 1992, trú tại huyện Đầm Hà, tỉnh Quảng Ninh), giám đốc điều hành hai công ty: Công ty TNHH Chứng Nghiệp và Công ty TNHH Thương mại công nghệ Lê Thị. Dưới vỏ bọc pháp nhân, các doanh nghiệp này không hề có hoạt động kinh doanh thực tế, mà chỉ được lập ra nhằm mục đích mua bán hóa đơn để trục lợi bất hợp pháp.

Từ năm 2021 đến 2023, Thoa đã mua hóa đơn GTGT từ các đối tượng như Đào Thị Bích Thu và Hoàng Thị Thùy Linh, sau đó lập hồ sơ kê khai thuế đầu vào khống, giúp công ty tránh nghĩa vụ nộp thuế. Việc trốn thuế này gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước trên 4,7 tỷ đồng.

Các bị cáo tại phiên tòa xét xử vụ án mua bán hơn 57.000 tờ hóa đơn, số tiền trốn thuế hơn 4,7 tỷ đồng. (Ảnh: Công an Quảng Ninh)

Quá trình điều tra cũng làm rõ sự tồn tại của một mạng lưới tội phạm chuyên nghiệp chuyên mua bán hóa đơn khống do Trần Minh Luận cầm đầu. Luận điều hành tới 61 công ty “ma”, phát hành tổng cộng 57.357 hóa đơn, thu lợi bất chính hơn 11,93 tỷ đồng.

Hóa đơn được giao dịch qua các ứng dụng như Zalo, khách hàng gửi yêu cầu qua file Word hoặc PDF, ký hợp đồng khống, sau đó Luận bán hóa đơn với mức chênh lệch từ 0,5% đến 9% giá trị ghi trên hóa đơn. Hệ thống tài khoản ngân hàng ảo, chuyển tiền lòng vòng được thiết lập nhằm che giấu dấu vết.

Các đối tượng liên quan bao gồm Nguyễn Thành Nam, Phạm Như Huấn, Trần Xuân Quang, Trương Văn Đơn, Lưu Thành Thà, Nguyễn Thị Hồng Ân, Nguyễn Danh Việt… đều giữ vai trò khác nhau trong chuỗi vận hành, từ môi giới đến rút tiền, chuyển tiền bất hợp pháp.

Căn cứ trên tài liệu, chứng cứ thu thập được, Hội đồng xét xử đã tuyên phạt: Lê Thị Thoa: 36 tháng tù giam, phạt bổ sung 30 triệu đồng; Nguyễn Thị Duyên và Nguyễn Thị Thư (kế toán): mỗi người 18 tháng tù giam; Trần Minh Luận: 30 tháng tù giam, phạt bổ sung 30 triệu đồng và nộp phạt hành chính 1 tỷ đồng; Phạm Như Huấn, Trần Xuân Quang: mỗi người 24 tháng tù giam, phạt bổ sung 20 triệu đồng; Nguyễn Thành Nam: 20 tháng tù giam, phạt bổ sung 20 triệu đồng; Lưu Thành Thà, Nguyễn Thị Hồng Ân: mỗi người 18 tháng tù giam, phạt bổ sung 20 triệu đồng; Trương Văn Đơn: nộp phạt hành chính 100 triệu đồng; Nguyễn Văn Hùng: nộp phạt hành chính 741 triệu đồng; Hoàng Thị Thùy Linh: nộp phạt hành chính 200 triệu đồng; Đào Thị Bích Thu: nộp phạt hành chính 1 tỷ đồng

Ngoài các hình phạt chính, cơ quan điều tra đã phong tỏa, thu giữ tổng cộng 1,56 tỷ đồng gồm tiền mặt và tiền nộp khắc phục hậu quả từ các đối tượng.

Đây là một trong những vụ án trốn thuế và mua bán hóa đơn trái phép quy mô lớn nhất được đưa ra xét xử tại Quảng Ninh trong năm 2025. Phiên tòa thể hiện sự quyết liệt của cơ quan chức năng trong việc xử lý nghiêm các hành vi gian lận thuế, gây thiệt hại cho ngân sách quốc gia. Đồng thời là hồi chuông cảnh báo đối với các tổ chức, cá nhân lợi dụng pháp nhân doanh nghiệp để thực hiện hành vi vi phạm pháp luật.